@畢業(yè)生，你不可不知的“五險(xiǎn)一金”最全攻略！
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相信不少同學(xué)在找工作的時(shí)候，都會看到招聘方在“福利”欄里寫的“五險(xiǎn)一金”。
只是，你了解五險(xiǎn)一金的具體內(nèi)容嗎？都有什么用處？如何才能在找工作的時(shí)候保護(hù)好自己的合法權(quán)益呢？
“五險(xiǎn)”是指社會保險(xiǎn)，即養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)，《勞動法》第七十二條規(guī)定，用人單位和勞動者必須依法參加社會保險(xiǎn)，繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)。
其中，社保中的養(yǎng)老保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和失業(yè)保險(xiǎn)由用人單位和職工共同繳納，工傷保險(xiǎn)和生育保險(xiǎn)僅由用人單位繳納，職工不需繳納。職工應(yīng)當(dāng)繳納的社會保險(xiǎn)費(fèi)由用人單位代扣代繳，用人單位按月將繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的明細(xì)情況告知本人。
如果是無雇工的個(gè)體工商戶、未在用人單位參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)/職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的非全日制從業(yè)人員以及其他靈活就業(yè)人員，可以按規(guī)定自行繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)及職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)，并享受相應(yīng)的養(yǎng)老及醫(yī)療保障。
“一金”是指住房公積金，按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定，單位錄用職工的，應(yīng)當(dāng)自錄用之日起30日內(nèi)向住房公積金管理中心辦理繳存登記，并辦理職工住房公積金賬戶的設(shè)立或者轉(zhuǎn)移手續(xù)。
這里的單位是指國家機(jī)關(guān)、國有企業(yè)、城鎮(zhèn)集體企業(yè)、外商投資企業(yè)、城鎮(zhèn)私營企業(yè)及其他城鎮(zhèn)企業(yè)、事業(yè)單位、民辦非企業(yè)單位、社會團(tuán)體。上述單位為職工繳納公積金是其法定義務(wù)，而不是可繳可不繳的。
此外，職工個(gè)人繳存的住房公積金和職工所在單位為職工繳存的住房公積金，屬于職工個(gè)人所有。
每個(gè)月到手的工資都是扣除五險(xiǎn)一金后的，那么扣除的這筆錢是如何分配的呢？
用人單位繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的比例，一般不超過企業(yè)工資總額的20%，具體比例由省、自治區(qū)、直轄市人民政府確定。
根據(jù)國家規(guī)定，目前職工按照工資收入的8%繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)，記入個(gè)人賬戶。繳費(fèi)工資為本人上一年度月平均工資。月平均工資應(yīng)按國家統(tǒng)計(jì)局規(guī)定列入工資總額的統(tǒng)計(jì)項(xiàng)目計(jì)算，包括工資、獎金、津貼、補(bǔ)貼等收入。
用人單位繳費(fèi)率控制在職工工資總額的6%左右，職工繳費(fèi)率一般為本人工資收入的2%。具體繳費(fèi)比例由各統(tǒng)籌地區(qū)根據(jù)實(shí)際情況確定。
工傷保險(xiǎn)實(shí)行用人單位單方繳費(fèi)制度。國家根據(jù)不同行業(yè)的工傷風(fēng)險(xiǎn)程度確定行業(yè)的差別費(fèi)率，并根據(jù)使用工傷保險(xiǎn)基金、工傷發(fā)生率等情況在每個(gè)行業(yè)內(nèi)確定費(fèi)率檔次。
根據(jù)《失業(yè)保險(xiǎn)條例》規(guī)定，城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位按照本單位工資總額的2%繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，城鎮(zhèn)企業(yè)事業(yè)單位職工按照本人工資的1%繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)。
生育保險(xiǎn)由用人單位繳納，職工個(gè)人不需繳納。用人單位繳納保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)從0.4%—1%不等，應(yīng)該按照各自統(tǒng)籌地區(qū)的繳費(fèi)比例繳納生育保險(xiǎn)費(fèi)。
所有繳存單位均可在5%-12%范圍內(nèi)選擇住房公積金繳存比例，但職工和單位住房公積金的繳存比例均不得低于職工上一年度月平均工資的5％；有條件的城市，可以適當(dāng)提高繳存比例。
為了讓大家看得更直觀，小編整理了一張表格供大家參考：
有人可能會說，每個(gè)月都要扣這么多錢，到手的就少了很多。但其實(shí)，你自己繳納的多，公司也相應(yīng)地繳得更多，尤其是養(yǎng)老保險(xiǎn)和公積金，養(yǎng)老保險(xiǎn)遵循多繳多得、長繳多得的原則，而公積金則是公司和你1:1繳納，最后上繳的都實(shí)實(shí)在在是你自己的，可以取用。
接下來，來說一說“五險(xiǎn)一金”具體用處。
《社會保險(xiǎn)法》規(guī)定，參加基本養(yǎng)老保險(xiǎn)的個(gè)人，達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)滿十五年的，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金。如果達(dá)到法定退休年齡時(shí)累計(jì)繳費(fèi)不足十五年，可以繳費(fèi)至滿十五年，按月領(lǐng)取基本養(yǎng)老金；也可以轉(zhuǎn)入新型農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)或者城鎮(zhèn)居民社會養(yǎng)老保險(xiǎn)，按照國務(wù)院規(guī)定享受相應(yīng)的養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇。
養(yǎng)老金的多少根據(jù)個(gè)人累計(jì)繳費(fèi)年限、繳費(fèi)工資、當(dāng)?shù)芈毠て骄べY、個(gè)人賬戶金額、城鎮(zhèn)人口平均預(yù)期壽命等因素確定，遵循“多繳多得，長繳多得”的原則。
我們?nèi)メt(yī)院看病，門診和住院費(fèi)用都可以按規(guī)定報(bào)銷。不過，醫(yī)保報(bào)銷有一定的條件，并非所有項(xiàng)目都能享受。基本醫(yī)療保險(xiǎn)可支付的醫(yī)藥服務(wù)范圍主要有四個(gè)方面的限定：
一是在定點(diǎn)醫(yī)療機(jī)構(gòu)和定點(diǎn)零售藥店就醫(yī)和購藥；
二是符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)藥品目錄范圍；
三是符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)診療項(xiàng)目范圍；
四是符合基本醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療服務(wù)設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)范圍。
對符合上述規(guī)定所發(fā)生的醫(yī)療費(fèi)用，將由基本醫(yī)療保險(xiǎn)基金按規(guī)定予以支付。
在這里給大家舉一些不予報(bào)銷的例子：
不予報(bào)銷的診療項(xiàng)目，如病歷工本費(fèi)以及各種美容、健美項(xiàng)目、非功能性整容、矯形手術(shù)等。不予報(bào)銷的醫(yī)療服務(wù)設(shè)施，如急救車車費(fèi)、住院陪護(hù)費(fèi)、洗理費(fèi)和文娛活動費(fèi)等。
此外，基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇包括：門（急）診待遇和住院類待遇，兩者分別設(shè)置了起付標(biāo)準(zhǔn)、支付比例、最高支付限額。
以北京市城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)醫(yī)療費(fèi)用報(bào)銷情況為例：
哪些情況可以認(rèn)定為工傷？
根據(jù)《工傷保險(xiǎn)條例》，職工有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷：
（1）在工作時(shí)間和工作場所內(nèi)，因工作原因受到事故傷害的；（2）工作時(shí)間前后在工作場所內(nèi)，從事與工作有關(guān)的預(yù)備性或者收尾性工作受到事故傷害的；（3）在工作時(shí)間和工作場所內(nèi)，因履行工作職責(zé)受到暴力等意外傷害的；（4）患職業(yè)病的；（5）因工外出期間，由于工作原因受到傷害或者發(fā)生事故下落不明的；（6）在上下班途中，受到非本人主要責(zé)任的交通事故或者城市軌道交通、客運(yùn)輪渡、火車事故傷害的；（7）法律、行政法規(guī)規(guī)定應(yīng)當(dāng)認(rèn)定為工傷的其他情形。
職工有下列情形之一的，視同工傷：
（1）在工作時(shí)間和工作崗位，突發(fā)疾病死亡或者在48小時(shí)之內(nèi)經(jīng)搶救無效死亡的；（2）在搶險(xiǎn)救災(zāi)等維護(hù)國家利益、公共利益活動中受到傷害的；（3）職工原在軍隊(duì)服役，因戰(zhàn)、因公負(fù)傷致殘，已取得革命傷殘軍人證，到用人單位后舊傷復(fù)發(fā)的。
職工有前款第（1）項(xiàng)、第（2）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受工傷保險(xiǎn)待遇；職工有前款第（3）項(xiàng)情形的，按照本條例的有關(guān)規(guī)定享受除一次性傷殘補(bǔ)助金以外的工傷保險(xiǎn)待遇。
因工傷發(fā)生的下列費(fèi)用，按照國家規(guī)定從工傷保險(xiǎn)基金中支付：
（1）治療工傷的醫(yī)療費(fèi)用和康復(fù)費(fèi)用；（2）住院伙食補(bǔ)助費(fèi)；（3）到統(tǒng)籌地區(qū)以外就醫(yī)的交通食宿費(fèi)；（4）安裝配置傷殘輔助器具所需費(fèi)用；（5）生活不能自理的，經(jīng)勞動能力鑒定委員會確認(rèn)的生活護(hù)理費(fèi)；（6）一次性傷殘補(bǔ)助金和一至四級傷殘職工按月領(lǐng)取的傷殘津貼；（7）終止或者解除勞動合同時(shí)，應(yīng)當(dāng)享受的一次性醫(yī)療補(bǔ)助金；（8）因工死亡的，其遺屬領(lǐng)取的喪葬補(bǔ)助金、供養(yǎng)親屬撫恤金和因工死亡補(bǔ)助金；（9）勞動能力鑒定費(fèi)。
根據(jù)《失業(yè)保險(xiǎn)條例》，具備一定條件的失業(yè)人員，可以領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金：
（1）按照規(guī)定參加失業(yè)保險(xiǎn)，所在單位和本人已按照規(guī)定履行繳費(fèi)義務(wù)滿1年的；（2）非因本人意愿中斷就業(yè)的；（3）已辦理失業(yè)登記，并有求職要求的。
失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間，按照規(guī)定同時(shí)享受其他失業(yè)保險(xiǎn)待遇。
失業(yè)人員在領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金期間，參加職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)，享受基本醫(yī)療保險(xiǎn)待遇。失業(yè)人員應(yīng)當(dāng)繳納的基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)從失業(yè)保險(xiǎn)基金中支付，個(gè)人不繳納基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)。
領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金需要遵循哪些程序規(guī)定？
1、用人單位出具證明，證明自己的失業(yè)人員身份。《勞動合同法》第50條規(guī)定，用人單位應(yīng)當(dāng)在解除或者終止勞動合同時(shí)出具解除或者終止勞動合同的證明，并在15日內(nèi)為勞動者辦理檔案和社會保險(xiǎn)關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)。
2、失業(yè)人員辦理失業(yè)登記。職工失業(yè)后，應(yīng)當(dāng)積極到公共就業(yè)服務(wù)機(jī)構(gòu)辦理失業(yè)登記，享受國家有關(guān)失業(yè)保障及鼓勵(lì)就業(yè)政策。辦理領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金手續(xù)。
3、根據(jù)目前有關(guān)規(guī)定和各地實(shí)踐，失業(yè)人員申領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)金應(yīng)填寫失業(yè)保險(xiǎn)金申領(lǐng)表，并出示以下證明材料：本人身份證明；所在單位出具的終止或解除勞動合同的證明；失業(yè)登記及求職證明；經(jīng)辦機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他材料。
什么情形下應(yīng)該停止領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)待遇？
（1）重新就業(yè)的；（2）應(yīng)征服兵役的；（3）移居境外的；（4）享受基本養(yǎng)老保險(xiǎn)待遇的；（5）無正當(dāng)理由，拒不接受當(dāng)?shù)厝嗣裾付ú块T或者機(jī)構(gòu)介紹的適當(dāng)工作或者提供的培訓(xùn)的。
職工跨統(tǒng)籌地區(qū)就業(yè)的，其失業(yè)保險(xiǎn)關(guān)系隨本人轉(zhuǎn)移，繳費(fèi)年限累計(jì)計(jì)算。
職工失業(yè)后，按照規(guī)定領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金，在此期間，職工如果重新就業(yè)，則其應(yīng)該停止領(lǐng)取失業(yè)保險(xiǎn)金，并重新開始繳納失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)，重新計(jì)算繳費(fèi)時(shí)間。
生育保險(xiǎn)待遇主要包括兩項(xiàng)：生育醫(yī)療費(fèi)用和生育津貼。
（1）生育醫(yī)療費(fèi)用包括女職工因懷孕、生育發(fā)生的檢查費(fèi)、接生費(fèi)、手術(shù)費(fèi)、住院費(fèi)、藥費(fèi)和計(jì)劃生育手術(shù)費(fèi)。
（2）生育津貼是指根據(jù)國家法律、法規(guī)規(guī)定對職業(yè)婦女因生育而離開工作崗位期間，給予的生活費(fèi)用。在實(shí)行生育保險(xiǎn)社會統(tǒng)籌的地區(qū)，由生育保險(xiǎn)基金按本單位上年度職工月平均工資的標(biāo)準(zhǔn)支付，支付期限一般與產(chǎn)假期限相一致。
2019年3月，國務(wù)院辦公廳印發(fā)《關(guān)于全面推進(jìn)生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施的意見》，提出2019年底前實(shí)現(xiàn)生育保險(xiǎn)和職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)合并實(shí)施。但這并非是五險(xiǎn)一金變成四險(xiǎn)一金，因?yàn)閮呻U(xiǎn)合并實(shí)施并不是說兩個(gè)險(xiǎn)種合并為一個(gè)險(xiǎn)種，而是合并經(jīng)辦管理，生育保險(xiǎn)還是存在的。
職工有下列情形之一的，可以提取職工住房公積金賬戶內(nèi)的存儲余額：
（1）購買、建造、翻建、大修自住住房的；（2）離休、退休的；（3）完全喪失勞動能力，并與單位終止勞動關(guān)系的；（4）出境定居的；（5）償還購房貸款本息的；（6）房租超出家庭工資收入的規(guī)定比例的。
依照前款第（2）、（3）、（4）項(xiàng)規(guī)定，提取職工住房公積金的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)注銷職工住房公積金賬戶。
繳存住房公積金的職工，在購買、建造、翻建、大修自住住房時(shí)，可以向住房公積金管理中心申請住房公積金貸款。申請人申請住房公積金貸款的，應(yīng)當(dāng)提供擔(dān)保。
1、勞動者在試用期內(nèi)是否享有社會保險(xiǎn)待遇？
勞動者在試用期內(nèi)也應(yīng)該有權(quán)享受社會保險(xiǎn)，因?yàn)樵囉闷谑呛贤诘囊粋€(gè)組成部分，它不是隔離在合同期之外的。所以在試用期內(nèi)用人單位也應(yīng)當(dāng)為勞動者建立社會保險(xiǎn)，交納社會保險(xiǎn)費(fèi)用。
2、離校2年內(nèi)高校畢業(yè)生靈活就業(yè)人員有哪些社保補(bǔ)貼？
對離校2年內(nèi)未就業(yè)的高校畢業(yè)生靈活就業(yè)后繳納的社會保險(xiǎn)費(fèi)，給予一定數(shù)額的社會保險(xiǎn)補(bǔ)貼，補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過其實(shí)際繳費(fèi)的2/3，補(bǔ)貼期限最長不超過2年。
靈活就業(yè)的高校畢業(yè)生，向當(dāng)?shù)厝松绮块T提供基本身份類證明原件或復(fù)印件、靈活就業(yè)證明材料等。
人社部門審核后，將補(bǔ)貼資金支付到申請者本人社會保障卡銀行賬戶。
3、為了多拿工資，員工能自愿放棄繳納社保嗎？
自愿放棄繳納社保的聲明是無效的！
社會保險(xiǎn)是國家強(qiáng)制保險(xiǎn)，為職工辦理社會保險(xiǎn)是用人單位法定義務(wù)。
無論是用人單位還是勞動者都不能隨意處分這項(xiàng)權(quán)利義務(wù)。
勞動者自愿與用人單位簽訂放棄參加社會保險(xiǎn)的協(xié)議本身是違反法律規(guī)定的，是無效的。
作為無效協(xié)議，對勞動者與用人單位雙方都沒有法律約束力，公司仍然應(yīng)當(dāng)承擔(dān)為員工繳納社會保險(xiǎn)的義務(wù)。
社會保險(xiǎn)是國家強(qiáng)制實(shí)行的社會保障制度，具有法定的強(qiáng)制性?！秳趧臃ā贰ⅰ渡鐣ｋU(xiǎn)法》、《社會保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》等法律法規(guī)明確規(guī)定，參加社會保險(xiǎn)、繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)是法律對用人單位和勞動者設(shè)置的強(qiáng)制性條款，是用人單位和勞動者必須同時(shí)履行的法定義務(wù)。所以，不管用人單位采取什么辦法和借口，也不管與勞動者如何約定，只要沒有為勞動者依法繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)，都屬于違法行為。
4、用人單位拒絕為勞動者繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)而侵害勞動者權(quán)益的，勞動者應(yīng)如何尋求救濟(jì)？
《勞動合同法》第38條及第46條規(guī)定，未依法為勞動者繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)的，勞動者可以解除勞動合同并獲得經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。因此，如果發(fā)生用人單位不為勞動者繳納社會保險(xiǎn)的情況，勞動者有權(quán)以用人單位未繳納社會保險(xiǎn)費(fèi)為由提出解除勞動關(guān)系，并要求單位支付經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償金，同時(shí)要求補(bǔ)繳社會保險(xiǎn)。依據(jù)《最高人民法院關(guān)于審理勞動爭議案件適用法律若干問題的解釋（三）》規(guī)定，勞動者可以用人單位未為其辦理社會保險(xiǎn)手續(xù)，且社會保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)不能補(bǔ)辦導(dǎo)致其無法享受社會保險(xiǎn)待遇為由，向法院提起訴訟，要求用人單位賠償損失
